Uma IRA, ou conta de aposentadoria individual, é uma maneira de construir economias de aposentadoria se você não tiver um plano 401k oferecido através do trabalho, se quiser diversificar suas economias de aposentadoria com uma conta adicional ou se quiser uma conta que permanecerá constante, mesmo se você mudar de emprego.
Você pode contribuir para um IRA se receber renda de um emprego ou de administrar seu próprio negócio e, sob certas circunstâncias, pode até mesmo financiar um IRA se não estiver trabalhando. Uma dessas circunstâncias é a abertura de um IRA conjugal. Cônjuges IRAs permitem que um cônjuge que trabalha contribua para um IRA em nome de um cônjuge que não trabalha.
O que é o spousal IRA?
Conforme mencionado anteriormente, os spousal IRAs permitem que um cônjuge que trabalha contribua para a aposentadoria de um cônjuge que não trabalha por meio de um IRA. Por exemplo, muitos casais concordam que um dos cônjuges ficará em casa com os filhos enquanto o outro trabalha. Nesse caso, o cônjuge que fica em casa provavelmente não terá um plano 401k ativo e pode não ser elegível para contribuir com seu próprio IRA.
Assim, a lei atual permite que o cônjuge não remunerado contribua para um IRA sob certas condições. Uma regra que o IRS enfatiza é que as contribuições do seu cônjuge não podem ser maiores do que o total menor: sua renda tributável combinada ou os limites anuais de contribuição do IRA: $ 6.000 para o ano de 2021 ou $ 7.000 para poupadores com 50 anos ou mais.
Isso significa que o total de suas contribuições IRA combinadas não pode ser superior a $ 12.000. Se você tiver mais de 50 anos, isso aumenta para $ 13.000, e se você e seu cônjuge tiverem mais de 50 anos, então aumenta para $ 14.000. Uma maneira fácil de lembrar é que as contribuições do cônjuge que trabalha para o IRA do cônjuge que não trabalha simplesmente substituem o que as contribuições do cônjuge que não trabalha seriam se eles estivessem trabalhando.
Você pode abrir duas formas diferentes de spousal IRA:
- IRA tradicional: os IRAs tradicionais permitem que você deposite dinheiro e, em seguida, deduza suas contribuições nos impostos daquele ano. No entanto, depois que você se aposentar e começar a retirar fundos da conta, eles serão tributados como renda regular.
- Roth IRA: Este tipo de IRA permite depositar renda pós-impostos e as contribuições não são dedutíveis do imposto. No entanto, suas retiradas após a aposentadoria não serão tributadas como renda.
Como abrir um spousal IRA?
Eles podem ser uma ótima maneira para os casais aumentarem suas economias para a aposentadoria e planejarem juntos o futuro. Se você tem um cônjuge que não trabalha ou é um cônjuge que não trabalha, você pode estar se perguntando como abrir um IRA de cônjuge.
A boa notícia é que é tão simples quanto abrir uma conta IRA normal – porque é uma conta IRA normal. Você pode abrir um spousal IRA na sua corretora ou consultora preferida. Basta fazer uma conta, fornecer as informações necessárias e conta de financiamento (como sua conta corrente ou poupança) e escolher com que frequência e com quanto deseja contribuir.
- Observação: para fazer uma IRA de cônjuge, o IRS exige que você e seu cônjuge apresentem devoluções de joint.
Benefícios de um spousal IRA
Os spousal IRAs são uma ótima opção para os casais planejarem seu futuro juntos enquanto aproveitam as oportunidades de investimento presentes nos IRAs, como fundos mútuos, ETFs e outras ações e títulos. Os IRAs permitem que você aumente a economia de forma lenta e constante, enquanto aproveita o poder dos juros compostos.
Casais casados que contam com apenas uma fonte de renda podem ter dificuldade em economizar o suficiente para a aposentadoria se forem retidos pelos limites de contribuição anual que se aplicam aos IRAs. Por ter duas contas separadas, os casais são capazes de dobrar efetivamente o valor que têm permissão para economizar, tornando mais fácil planejar adequadamente as despesas e necessidades individuais após a aposentadoria.
Fatores a serem considerados
Se você estiver interessado em abrir um IRA para o cônjuge, existem algumas regras e políticas fiscais que você deve conhecer. Aqui está o que você precisa saber:
- Sua renda obtida deve ser pelo menos tão grande quanto o total de suas contribuições. Se você está contribuindo para IRAs para você e seu cônjuge, sua renda deve ser igual ou superior ao valor de suas contribuições.
- Se você e/ou seu cônjuge têm menos de 50 anos, cada um de vocês pode contribuir com até US$ 6.000 em 2021, presumindo que sua renda seja de pelo menos esse valor. Se você tem 50 anos ou mais, pode contribuir com até US$ 7.000 para cada cônjuge.
- Você pode fazer uma contribuição de 2021 para seu IRA tradicional até o prazo final do imposto. Além disso, você pode deduzir os impostos de 2021, mas certifique-se de informar ao administrador do plano que sua contribuição é para 2021.
- Sua contribuição IRA pode não ser totalmente dedutível. Se nem você nem seu cônjuge estão cobertos por um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador, essas regras não se aplicam a você. No entanto, se o cônjuge que trabalha for coberto por um plano de aposentadoria no trabalho, sua renda combinada deve ser inferior a $ 105.000 em 2021 para que você obtenha uma dedução total de suas contribuições. Você pode ganhar até $ 125.000 e obter uma dedução parcial, mas se sua renda combinada for $ 125.000 ou mais, suas contribuições IRA não são dedutíveis.
- Se você gostaria de contribuir para um Roth IRA não dedutível, sua renda combinada deve ser inferior a US$ 208.000 em 2021. Para IRAs tradicionais, não há limite de compensação semelhante.
- Se você fizer contribuições não dedutíveis ao seu IRA, ao se aposentar poderá recuperar essas deduções sem impostos, uma vez que não obteve uma dedução por elas quando foram feitas.
Pontos chave do spousal IRA
Aqui está o que você deve lembrar antes de ir:
- Spousal IRAs são tradicionais ou Roth IRAs que os casais podem usar para planejar suas aposentadorias juntos.
- Limites de contribuição que se aplicam a IRAs pessoais também se aplicam ao spousal IRAs, e assim o fazem mais algumas regras fiscais; o limite para ambos os IRAs é essencialmente duas vezes o limite para um único IRA.
- Você pode abrir um spousal IRA com um corretor tradicional ou com um consultor.
- Os spousal IRAs tornam mais fácil planejar a economia de dinheiro suficiente para os dois indivíduos após a aposentadoria.
